Российские граждане, оплачивающие обучение или лечение своих детей, имеют право на получение социального налогового вычета. Этот механизм позволяет вернуть часть уплаченного налога на доходы физических лиц по ставке 13%, тем самым снижая финансовую нагрузку на семью.
О возможности оформления возврата средств напомнили на портале «Госуслуги». Чтобы воспользоваться этой льготой, необходимо подтвердить расходы документально и подать заявление в Федеральную налоговую службу.
Налоговый вычет на образование
Вычет за образование позволяет вернуть 13% от суммы, потраченной на обучение ребенка в возрасте до 24 лет (если он учится очно).
Финансовые ограничения:
- Максимальная база для вычета: 110 000 рублей в год.
- Максимальная сумма возврата: До 14 300 рублей (13% от 110 000 рублей).
Важно отметить, что лимит в 110 000 рублей является общим для обоих родителей и применяется к расходам на каждого ребенка.
Социальный вычет можно оформить практически за любое официальное образование и развитие ребенка, включая:
- Оплата услуг детских садов и школ.
- Обучение в колледжах и высших учебных заведениях (ВУЗах).
- Дополнительное образование (курсы, репетиторы).
- Посещение спортивных секций, художественных и музыкальных школ.
- Обучение в автошколах.
Налоговый вычет за лечение и медицинские услуги
Родители также могут вернуть часть НДФЛ, потраченного на медицинские услуги для ребенка.
Стандартные финансовые ограничения:
- Максимальная база для вычета: 150 000 рублей в год (этот лимит является общим для всех социальных вычетов, включая собственное лечение, пенсионные взносы и пр.). •
- Максимальная сумма возврата: 19 500 рублей. Исключение для дорогостоящего лечения: Если лечение ребенка относится к категории дорогостоящего (перечень утвержден Правительством РФ), лимит в 150 тысяч рублей не применяется. В этом случае можно вернуть 13% от всей потраченной суммы.
Какие медицинские расходы можно включить в вычет: Перечень услуг, подлежащих вычету, очень широк:
- Расходы, связанные с беременностью и родами.
- Лечение в стационаре и амбулаторное лечение.
- Проведение анализов и диагностических процедур.
- Хирургические операции.
- Стоматологические услуги (включая протезирование и ортодонтию).
- Санаторно-курортное лечение.
- Приобретение лекарственных препаратов (строго по рецепту врача).
- Оплата полисов добровольного медицинского страхования (ДМС).
Порядок оформления и необходимые документы
Для успешного получения налогового вычета необходимо тщательно сохранять все подтверждающие документы:
- Договоры: Договоры с образовательными или медицинскими учреждениями, имеющими соответствующую лицензию.
- Платежные документы: Чеки, квитанции, платежные поручения, подтверждающие факт оплаты услуг.
- Медицинские документы: Справки об оплате медицинских услуг по форме, утвержденной Минздравом, а также рецепты на лекарства.
Заявление на получение социального вычета подается в налоговую инспекцию по месту жительства. Это можно сделать лично, через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС, или через работодателя (для получения вычета в текущем году).