Федеральная налоговая служба внимательно следит за денежными переводами на банковские карты физических лиц и может расценить их как незадекларированный доход, если обнаружит признаки возможной коммерческой деятельности. Об этом сообщили эксперты, включая юриста Арину Юсупову из компании «Консоль», в статье, опубликованной на сайте «Лента.ру».
По словам специалиста, налоговые органы в основном не обращают внимания на сами переводы, а сосредотачиваются на их характерных признаках, указывающих на потенциально предпринимательскую активность. К таким признакам относятся регулярность и массовость поступлений, получение одинаковых сумм от разных отправителей, а также отсутствие четко обозначенного назначения платежа.
Если налоговая служба заподозрит такие операции, она вправе запросить у гражданина пояснения и выписки по счетам. В случае, если владелец карты не сможет доказать, что полученные средства являются оплатой за товары или услуги, ему может грозить доначисление налогов, пеней и штрафных санкций.
Эксперт привела практические примеры: единичный крупный перевод от родственников, например для покупки квартиры, скорее всего, не вызовет вопросов у налоговых органов. В то же время серия ежемесячных переводов по 5–10 тысяч рублей от разных лиц может вызвать подозрения и стать основанием для признания таких поступлений сокрытием дохода. Это в свою очередь может привести к требованиям объяснить, почему гражданин не зарегистрирован как самозанятый или индивидуальный предприниматель.
Для снижения риска неподтвержденных претензий советуют соблюдать прозрачность финансовых операций. Например, указывать назначение платежа при переводах, оформлять договоры или расписки, сохранять переписку, подтверждающую характер поступлений. Если гражданин ведет систематическую профессиональную деятельность, рекомендуется использовать официальные налоговые режимы, чтобы избежать возможных рисков.
Обратите внимание, что разовые переводы или финансовая помощь от близких не представляют угрозы, а вот систематические поступления в обход закона могут привлечь внимание налоговых органов.